Mali Suçları Araştırma Kurulu, kısaltılmış hali ile MASAK, Türkiye’nin mali istihbarat birimidir. Karapara aklama ve terörün finansmanının önlenmesi kapsamında pek çok kamu ve özel kurum ve kuruluşu ile gerçek kişilerden bilgi ve belge alır. Bunları analiz eder ve riskli bulduklarını riskin niteliği ve mevzuattaki durumuna göre;
- Ceza soruşturması için Cumhuriyet Savcılıklarına,
- Vergi kayıp ve kaçakçılığı kapsamında vergi incelemesinde değerlendirilmek üzere Vergi Denetim Kurulu veya Gelir İdaresi Başkanlığına
- İlgisine göre farklı bir kamu kurumu tarafından işlem yapılması gerekiyorsa o kurum ve kuruluşa
gönderir.
Ayrıca, aklama ve terörün finansmanı ile ilgili şüpheli durumlarda mal varlığının dondurulması süreçlerini tetikleyebilir.
Bu açıdan MASAK’ın radarına takılmak, gerçek ve tüzel kişiler için çok ağır sonuçlar doğurabilir. Gereksiz yere MASAK’ın radarına takılmamak için işletme olarak dikkatli olmak, özellikle banka ve finansal işlemlerinizi yaptığınız kuruluşlarla yakın işbirliği içinde olmanız önem arz eder.
MASAK’ın aklama incelemelerindeki en önemli veri kaynağı Şüpheli İşlem Bidirimleridir.
Yazının devamını aşağıdaki kaynak linkini tıklayınız.
kaynak : vergidosyasi.com
